包鋼股份因籌劃非公開(kāi)發(fā)行股票事宜，自11月1日起停牌至今已近二月。停牌當(dāng)月即再公告，公司正在擬議非公開(kāi)發(fā)行股票事宜，主要涉及向包頭鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司購(gòu)買相關(guān)資產(chǎn)，上述相關(guān)資產(chǎn)包括白云鄂博礦資源綜合利用工程項(xiàng)目、包鋼集團(tuán)選礦廠和尾礦庫(kù)等。

　　12月30日公司的公告正式敲定了有關(guān)事宜。非公開(kāi)發(fā)行股票預(yù)案顯示，公司擬以3.61元/股的價(jià)格，非公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量為不超過(guò)82.55億股，欲募集資金不超過(guò)298億元，用于收購(gòu)包鋼集團(tuán)相關(guān)資產(chǎn)。

　　公司相關(guān)人士表示，伴隨集團(tuán)資產(chǎn)的有序注入，包鋼股份資源掌控量大幅度增長(zhǎng)，這標(biāo)志著包鋼股份轉(zhuǎn)型資源經(jīng)營(yíng)型企業(yè)邁出了實(shí)質(zhì)性一步。

       據(jù)了解，本次交易是包鋼股份今年以來(lái)第二次重大資產(chǎn)注入交易。2013年1月，包鋼股份通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金購(gòu)買資產(chǎn)的方式完成了對(duì)包鋼集團(tuán)下屬巴潤(rùn)礦業(yè)及白云鄂博鐵礦西礦采礦權(quán)的收購(gòu)，白云鄂博鐵礦西礦稀土、鈮、鈧等資源儲(chǔ)量豐富，價(jià)值量巨大，通過(guò)該次資產(chǎn)注入，包鋼股份擁有了白云鄂博西礦的稀土等資源。

       公司認(rèn)為，本次交易將進(jìn)一步提升包鋼股份資源的掌控量。資料顯示，本次非公開(kāi)發(fā)行募集資金將主要用于收購(gòu)包鋼集團(tuán)選礦相關(guān)資產(chǎn)、白云鄂博礦綜合利用工程項(xiàng)目選鐵相關(guān)資產(chǎn)、尾礦庫(kù)資產(chǎn)。收購(gòu)?fù)瓿珊螅摴煞輰⒃谡莆瞻自贫醪┪鞯V資源的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步掌握集團(tuán)所屬的白云鄂博東主礦和尾礦庫(kù)資產(chǎn)。鐵、稀土、鈮、鈧等資源的掌控量進(jìn)一步大幅度增長(zhǎng)。

       而本次注入的三項(xiàng)資產(chǎn)中，包鋼集團(tuán)尾礦庫(kù)資產(chǎn)成為最大的看點(diǎn)。資料顯示，該尾礦庫(kù)自1965年建成以來(lái)主要用于貯存包鋼集團(tuán)選礦相關(guān)資產(chǎn)選別鐵精礦后產(chǎn)生的尾礦。包鋼集團(tuán)白云鄂博鐵礦為多金屬伴生礦，包鋼集團(tuán)及其下屬企業(yè)目前主要采選鐵礦及部分稀土礦，受過(guò)去幾十年來(lái)選礦工藝、設(shè)備和技術(shù)等條件的限制，尾礦庫(kù)中仍存在大量的鐵資源，其余與鐵礦共生的稀土、鈮、鈧、釷等資源全部隨尾礦泥堆存于尾礦庫(kù)中，經(jīng)選礦富集，尾礦中資源的含量均有所提高。根據(jù)內(nèi)蒙古自治區(qū)第五地質(zhì)礦產(chǎn)勘查開(kāi)發(fā)院2013年12月編制的《內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市包鋼尾礦庫(kù)礦產(chǎn)資源評(píng)價(jià)報(bào)告》。

       據(jù)一位專業(yè)人員分析，稀土資源隱含超千億價(jià)值，公司盈利前景可期。截至2013年11月底，該尾礦庫(kù)的尾礦資源儲(chǔ)量為19,712.49萬(wàn)噸，資源儲(chǔ)量類型全部為控制的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)儲(chǔ)量（122b），稀土氧化物（REO）品位達(dá)7.00%，富集度相對(duì)高于原礦。稀土氧化物儲(chǔ)量1,379.87萬(wàn)噸。

       此前，包鋼集團(tuán)的稀土資源主要以礦漿的形式供應(yīng)集團(tuán)旗下的另一家上市公司包鋼稀土。本次資產(chǎn)注入完成后，集團(tuán)的礦石資源將全部由包鋼股份掌控，向包鋼稀土供應(yīng)礦漿的角色也將由包鋼股份承接。公司由此介入了稀土生產(chǎn)環(huán)節(jié)，可以享受部分稀土產(chǎn)業(yè)鏈利潤(rùn)。

      而這同時(shí)意味著，本次交易完成后，未來(lái)集團(tuán)稀土礦產(chǎn)資源的利益將全部由包鋼股份享有。而從公司掌握的稀土資源價(jià)值來(lái)看，按照目前國(guó)內(nèi)44%混和碳酸稀土的市場(chǎng)價(jià)格2.6～2.8萬(wàn)元/噸的價(jià)格估算，僅尾礦庫(kù)中所含的稀土資源的價(jià)值就能達(dá)到8,000億元以上。這為包鋼股份的盈利前景提供了廣闊的想象空間。

      此外，包鋼集團(tuán)選礦相關(guān)資產(chǎn)可處理白云鄂博鐵礦礦石，生產(chǎn)并向包鋼股份供應(yīng)鐵精礦。大股東承諾，本次交易完成后，本公司對(duì)包鋼集團(tuán)下屬白云鄂博地區(qū)鐵礦石及相關(guān)資源擁有排他性購(gòu)買權(quán)。前述兩項(xiàng)資產(chǎn)收購(gòu)及包鋼集團(tuán)承諾一方面將保障本公司未來(lái)鐵礦石原料的穩(wěn)定來(lái)源，并相應(yīng)擁有鐵礦石鐵選后產(chǎn)生的尾礦中稀土、鈮等伴生資源，另外一方面也使擬收購(gòu)資產(chǎn)未來(lái)的利用效率得到保障。

      包鋼股份相關(guān)人士向中國(guó)證券網(wǎng)記者透露，上述募投項(xiàng)目中，尾礦庫(kù)資產(chǎn)的預(yù)估值約為273億元。收購(gòu)集團(tuán)選礦相關(guān)資產(chǎn)和白云鄂博礦綜合利用工程項(xiàng)目選鐵相關(guān)資產(chǎn)后，公司產(chǎn)業(yè)鏈將繼續(xù)向選礦環(huán)節(jié)深化延伸，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)對(duì)包鋼集團(tuán)礦業(yè)資源的整合，發(fā)揮采礦、選礦和下游冶煉行業(yè)的產(chǎn)業(yè)協(xié)同效應(yīng)，提高資源自給率；同時(shí)，尾礦庫(kù)尾礦資源開(kāi)發(fā)利用工程將拓展公司新的盈利增長(zhǎng)點(diǎn)，提升公司盈利能力。